Валютное регулирование и валютный контроль

Курс организован по логическим блокам процесса ведения ВЭД, заключения и сопровождения контрактов с точки зрения валютного контроля и законодательства о противодействии легализации средств.

Все вопросы, заявленные в программе курса, рассмотрены последовательно, полностью и подробно (например, все документы валютного контроля – с примерами заполнения), то есть курс может быть прослушан слушателями без опыта в данной области – начав с нуля слушатель получит полное представление о том, как вести ВЭД с соблюдением текущих требований законодательства.

На курс добавлены материалы про изменения в валютном регулировании и валютном контроле в 2022 году.

Тема 1. Валютное регулирование и валютный контроль. Валютные операции. ( 6 ак. ч)
Понятие, схема и основные нормы валютного регулирования.
Базовые принципы и их практическое применение.
Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» и его значение в практике внешнеэкономической деятельности компаний.
Действие валютного законодательства в рамках Федерального закона «О национальной платежной системе».
Особенности проведения валютных операций резидентами и нерезидентами.
Инструменты валютного регулирования.
Валютные операции физических лиц-резидентов в безналичной форме, в наличной форме, переводы без открытия банковского счета.
Специфика правового статуса резидента и правового статус нерезидента при совершении валютных операций.
Порядок открытия резидентами счетов в банках, расположенных за пределами территории РФ, ответственность за нарушение правил открытия таких счетов.
Режим счета резидента в зарубежном банке.
Особенности осуществления резидентами валютных операций за счет средств, находящихся на счетах за рубежом.
Особенности перевода резидентами средств на свои счета.
Постановление Правительства РФ № 819 «Об утверждении правил представления резидентами налоговым органам отчет о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории РФ».
Информационный обмен между ФТС РФ и уполномоченными банками.
Права и обязанности участников валютных операций при проведении валютного контроля.
Правила представления агентам и органам валютного контроля документов и информации.
Новеллы валютного законодательства

Тема 2. Валютный контроль. Цели, содержание, процедуры. (4 ак. ч)
Репатриация выручки от внешнеторговой деятельности: правила и ответственность за нарушение.
Актуальные вопросы применения нормативных актов валютного контроля.
Инструкция Банка России № 181-И.
Экспортные и импортные контракты: постановка на учет, уникальный номер контракта (УНК), снятие с учета, перевод из другого банка – основания, сроки, исключения.
Основные требования к контрактам с учетом положений валютного законодательства, практические рекомендации участникам ВЭД.
Контрактные сроки исполнения обязательств, примеры указания сроков.
Ведомость банковского контроля (ВБК) по контракту, кредитному договору (договору займа).
Внесение изменений в ВБК.
Многосторонний контракт.
Валюта расчетов, валютная оговорка.
Формы расчетов – банковский перевод, аккредитив, инкассо.
Смешанные контракты. Постановка на учет агентского договора (договора комиссии).

Тема 3. Обслуживание контрактов и сделок в уполномоченном банке. (4 ак. ч)
Обслуживание контрактов и сделок без постановки на учет.
Контракты с контрагентами из ЕАЭС, особенности обслуживания.
Расчеты без предоставления подтверждающих документов.
Контракты без ввоза/вывоза товаров в/из РФ. Исполнение обязательств по контрактам третьими лицами.
Перевод долга и уступка требования по внешнеторговым договорам.
Оформление справки о подтверждающих документах, сроки и правила ее представления в уполномоченный банк при осуществлении операций в иностранной и национальной валюте.
Справка о подтверждающих документах и требования к сопроводительным документам.
Подтверждающие документы — порядок представления агентам валютного контроля.
Ожидаемые сроки поставки – расчет, контроль, корректировка.

Тема 4. Документы и процедуры валютного контроля. Расчеты по валютным операциям. (4 ак. ч)
Международные расчеты при внешнеэкономической деятельности.
Банковские реквизиты, банки-корреспонденты, IBAN.
Проведение международных расчетов с использованием системы SWIFT.
Особенности расчетов с некоторыми странами (Китай, ОАЭ и др.)
Расчеты рублевыми платежными поручениями.
Рекомендации участникам расчетов.
Коды валютных операций.
Информация, предоставляемая банку для осуществления платежа.
Основания для отказа со стороны банка в проведении валютных операций.
Анализ типичных ситуаций и примеры решения конкретных задач при оформлении документов в международных расчетах.

Тема 5. Законодательство о противодействии легализации денежных средств. Правонарушения и в сфере валютного законодательства, ответственность за их совершение. (4 ак. ч)
Обзор действующего законодательства о противодействии легализации денежных средств.
Основные положения, практическое применение при осуществлении валютных операций.
Операции, подлежащие обязательному контролю.
Необычные (сомнительные) операции.
Международный банковский комплаенс.
Санкционные списки, запросы иностранных банков.
Общие рекомендации участникам расчетов.
Предупреждение рисков нарушения правонарушений законодательства о противодействии легализации денежных средств и соблюдение требований валютного законодательства.
Общие рекомендации участникам расчетов.
Мероприятия внутрифирменного валютного контроля.
Типовые основания для внеплановых проверок.
Регламент проведения налоговыми органами мероприятий валютного контроля.
Содержание запроса налогового органа о представлении документов валютного контроля.
Обжалование действий органов и агентов валютного контроля